Лизинг: что это такое, зачем нужен

Лизинг, или, как его ещё называют, финансовая аренда, представляет собой банковскую услугу, которая является смесью кредитования и аренды. Понять, как работает лизинг, проще всего на примере взаимодействия коммерческих организаций и банков.

Лизинговый механизм

Компании требуется агрегат, который стоит несколько десятков миллионов рублей. Такое оборудование будет использоваться и приносить прибыль в течение многих лет. Но у организации нет свободных средств для его покупки. Руководство обращается в банк или иную организацию, занимающуюся лизинговой деятельностью, с предложением о покупке агрегата, указывая, у какого продавца и какой именно товар должен быть приобретён.

Банк приобретает оборудование, чтобы передать в возмездное пользование компании на длительный срок. Арендные платежи включают в себя как проценты за пользование денежными средствами, так и стоимость переданного агрегата.

Как правило, речь идёт именно о производственном оборудовании, таком как станки, строительные машины, карьерная техника и так далее. Впрочем, можно подать заявку и на легковой или грузовой автомобиль, который будет использоваться в личных целях или для развития бизнеса.

Стандартная схема работы лизинга включает 3 субъекта, среди них:

• продавец — тот, кто поставляет предмет лизинга;
• лизингодатель — тот, кто приобретает оборудование и предоставляет его в пользование;
• лизингополучатель — тот, кто инициирует процесс приобретения оборудования, берёт его в аренду.

Лизингодатель может использовать как собственные, так и заёмные средства.

Дилеры заинтересованы в том, чтобы стимулировать собственные продажи. Поэтому они сами договариваются с банками о выгодных условиях предоставления финансовых услуг, берут на себя часть лизинговых расходов. Заключить сделку в таком случае можно прямо в офисе продавца.

Преимущества лизинга

Этот банковский продукт выгодно отличается как от традиционной аренды, так и от простого кредитования:

1. Продавца и товар выбирает сам лизингополучатель. Перед тем как взять лизинговый кредит, сотрудники организации изучают рынок и подбирают производителя, конкретную модель товара и продавца. Нередко оборудование закупается за рубежом. В арендных компаниях приходится выбирать из того, что есть. И техническое состояние такой техники далеко от идеального.
2. Оборудование числится на балансе предприятия. При его использовании начисляется амортизация, ежемесячные платежи учитываются при расчёте налоговой базы как затраты на себестоимость, что позволяет меньше денег перечислять в бюджет. Обычный кредит погашается из чистой прибыли организации, что уменьшает доходность. Такой способ улучшает показатели финансовой отчётности, так как происходит инвестирование в основные средства.
3. Банк обладает правом собственности на предмет лизинга. При нарушении условий договора со стороны лизингополучателя банк может изъять своё имущество. После чего оборудование может быть реализовано на вторичном рынке. Таким способом банк гарантирует возврат своих средств даже в случае экономической несостоятельности лизингополучателя.
4. Выгодные процентные ставки. Обстоятельство, приведённое в предыдущем пункте, обеспечивает вкупе со страхованием ответственности лизингополучателя высокую степень защиты инвестиций банка. Чем меньше риск, тем ниже отчисления за использование денег.

Длительные сроки возврата денег. Технологическое оборудование, машины и агрегаты имеют нормативный срок службы. Например, производители легковых автомобилей дают гарантию на срок от 2 до 5 лет. Договор лизинга будет заключаться на такой же срок, так как банк ничем не рискует.

Виды лизинга

Существуют три основных вида финансовой аренды:

1. Без перехода права собственности. Клиент возвращает в лизинговую организацию имущество после окончания действия договора. Собственник может продать такое имущество или сдать его в привычную всем аренду.

Данная разновидность применяется, как правило, при приобретении распространённых на рынке товаров. Например, автомобилей.

2. С переходом права собственности. После окончания периода финансовой аренды право собственности на предмет договора полностью переходит к лизингополучателю. В регулярные платежи включена полная стоимость оборудования. Поэтому сумма выплат по данному виду лизинга существенно выше, чем по предыдущему.

Второй вариант распространён среди договоров на лизинг специфической техники, такой как сельскохозяйственная, горнодобывающая, строительная и иная. Покупателя на такой товар можно искать очень долго, поэтому лизингодатели не заинтересованы в сохранении прав собственности на такие машины.

3. С правом выкупа. По истечении срока возмездного пользования клиенту предоставляется право выкупить оборудование за небольшую сумму, например, за 1% от первоначальной стоимости.

Такой вариант применяется в ситуациях, когда техника предоставляется в финансовую аренду на срок, примерно равный нормативному периоду эксплуатации. В итоге износ предмета лизинга очень высокий, и на рынке он не представляет интереса.

Лизинг для физических лиц

Многие граждане не спешат пользоваться данным финансовым инструментом, пока им не объяснят, что же такое лизинг, простыми словами. Для далекого от финансовой сферы человека лизинг — то же, что и кредит с залогом. Разница будет заметна лишь в случае несоблюдения условий договора: предмет лизинга у покупателя изымут.

Сегодня лизинг активно применяется в сфере продаж новых автомобилей. Например, в США 30% всех легковых машин приобретается именно через финансовую аренду. Клиенты используют автомобиль 2–3 года, после чего возвращают его дилеру и берут в лизинг новую машину.

Среди отечественных дилеров много компаний, которые предоставляют соответствующие услуги. Но доля сделок колеблется на уровне 3% от общего числа.

Многие банки применяют завышенные процентные ставки, стараясь защитить себя от валютных рисков. Кроме того, платежи включают в себя прочие расходы собственника (лизингодателя) на автомобиль: страхование по ОСАГО и КАСКО, транспортный налог и так далее. Поэтому перед тем как оформить лизинг, следует просчитать экономическую целесообразность такого шага.

Как получить лизинг физическому лицу

Как правило, банки не предоставляют подобные финансовые услуги гражданам напрямую. Крупные торговые организации договариваются о предоставлении лизинга своим клиентам на определённых условиях. И гражданам сразу предлагается фиксированный пакет услуг.

В отношении финансовой аренды действуют правила, схожие с теми, что для кредитов. Гражданину следует подготовить стандартный пакет документов:

• копия паспорта;
• копия другого личного документа (загранпаспорта, водительского удостоверения);
• заполненная анкета;
• справка о трудоустройстве;
• справка о доходах.

В зависимости от внутренних правил лизингового учреждения, могут потребоваться и иные документы.

Лизинг — эффективный банковский инструмент, позволяющий пользоваться дорогостоящими вещами при относительно небольших затратах. Но относиться к лизингу следует с осторожностью.