10 советов для тех, кто хочет вернуть налог с покупки ипотечной квартиры

   Расчет налога на квартиру при ипотеке

Разберемся, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Ни для кого не секрет, что приобретение жилья – дорогое удовольствие, доступное не каждому. Именно поэтому, многие приобретают его с помощью ипотеки, это дает возможность не откладывать долгие годы на покупку собственного дома, а заселиться в него уже сейчас, выплачивая проценты в будущем. Впрочем, мало кто знает, что часть выложенных из собственного кармана денег на покупку и оплату процентов можно вернуть.

Речь идет о предусмотренном законодательством налоговом имущественном послаблении при покупке жилья, доступном всем гражданам, выплачивающим подоходный налог. Как определить, относитесь ли вы к этой категории? Загляните в расчетный лист и посмотрите, содержится ли в нем пункт об удержании с зарплаты 13% — это и будет подтверждением того, что трудитесь вы легально.

Ситуации, когда право на выплату есть

Как получить вычет? Первым делом отметим, что получить налоговый вычет при покупке квартиры способны лишь граждане, трудоустроенные официально. В этом случае, работодатель каждый месяц производит обязательные отчисления в размере тринадцати процентов от зарплаты. Впрочем, и безработные могут получить вычет за покупку квартиры. Деньги можно получить из налогов, уплаченных в трехлетний период, предшествующих году предоставления бумаг в ИФНС. Оформление его полагается за жилье, приобретенное за наличные или в кредит. От того, каким способом оно было куплено, будет зависеть размер и порядок выплаты назад полученных государством 13% налогов.

Впрочем, стоит помнить, что налог можно вернуть не с каждой покупки. Так, например, хоть автомобиль, даже очень дорогой, и является крупным приобретением, вернуть налог за его приобретение нельзя. Ниже представлены случаи, при которых возможно получение назад налогов в размере 13 процентов с покупки:

  • Квартира в строящемся доме, новостройке или на вторичном рынке.
  • Участок земли, предназначенный для ИЖС. На нем обязательно должна быть официально зарегистрирована постройка, выступающая в роли жилой.
  • Приобретение дома.
  • Постройка жилого дома для личного использования.
  • Выполнение самостоятельно или с помощью подрядчиков работ по ремонту и отделке приобретенной недвижимости.
  • Траты, которые были у заемщика при уплате процентов во время покупки квартиры в ипотеку. Также в зачет идут и целевые кредиты, выданные на приобретение и отделку жилья.

Также, стоит помнить, что есть ситуации, когда возврат налога при ипотеке или приобретении любой недвижимости наличными оформить нельзя:

  • Когда квартира, дом или земля были куплены у связанных между собой родственными или семейными узами людей. Например, если сделки проводятся между родителями и детьми или супругами.
  • В ситуации, когда человек, купивший жилье, уже использовал своего право получения налогового вычета.
  • Когда приобретена дача, то есть, земельный участок сельскохозяйственного назначения. Даже когда на участке есть добротный дом, его используют, как жилой и он зарегистрирован в качестве постройки, вернуть налог не представляется возможным.

Как узнать, сколько денег вернут

Возврат налога при ипотеке

Задумываясь, сколько денег можно получить от налоговиков, в случае приобретения квартиры, стоит обозначить определяющий момент, касающийся внесенных не так давно правок в федеральный закон. До того, как в начале 2014 года начали действовать новые правила игры, при приобретении квартиры или дома за наличные, возврат НДФЛ полагался только единожды в общем размере не более 2 миллионов. А вот возврат подоходного налога с процентов по ипотеке ограничен не был. Эти правила касаются всех, кто стал счастливым обладателем недвижимости до 2014 года, даже если бумаги для налогового возврата будут подаваться в 2017 или последующем годах.

Новый закон говорит, что получить возврат по НДФЛ можно не однократно, пока общая сумма возвращенных денег не достигнет 260 000, которые составляют тринадцать процентов от двух миллионов рублей. Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку предполагает гарантированную возможность получить 13% от реальной цены квартиры и процентов по ипотечному кредиту.

Переведя правила в цифры, заемщику перечисляется назад 260 тысяч, при условии, что квартира стоила 2 миллиона и более. Плюс, максимум 390 000 – за ежемесячные платежи по ипотечным процентам. Важно учесть, что эти самые 3 миллиона – не общая сумма кредита, в которую входит и рыночная цена квартиры, указанная в договоре о продаже, а только лишь, собственно, проценты, которые выплачиваются в ежемесячных платежах банку. Что интересно, ставка роли не играет, важна лишь итоговая сумма накопившихся по ипотеке переплат.

Когда налогоплательщик покупает недорогое жилье, его цена бывает в несколько раз меньше той, что предусматривается законом для получения вычета по ипотеке. Тогда стоит сделать ставку на крупные приобретения, которые возможны в будущем – с них также позволено получать налоговые компенсации. Допустим, на получение квартиры в ипотеку вы потратили 1 миллион 500 тысяч на само жилье, а в процессе выплаты задолженности расстались еще с 600 000. Получить 13% получится только от этих сумм, а оставшийся лимит будет сохранен для получения всех полагающихся имущественных вычетов при приобретении квартиры в будущем. В следующий раз получится вернуть налог с 500 тысяч от цены квартиры и с 2 миллионов 400 тысяч компенсацию уплаченных ежемесячных платежей по ипотеке.

Тонкости перечисления НДФЛ при покупке квартиры

Даже несмотря на то, что предложение о компенсации налогов на приобретение жилья, очевидно, выгодное, как получить налоговый вычет с покупки квартиры знают немногие. Кстати, даже те, кто о такой возможности слышал, вернуть налог тоже, зачастую, не пытаются, поскольку опасаются сложностей, которые могут возникнуть, при оформлении бумаг для налогового органа. Некоторые просто не хотят тратить свои нервы и время, вникая во все нюансы закона, а часть собственников просто боится услышать «нет». Действительно, чтобы получить вычет по процентам необходимо учесть множество нюансов, отметим наиболее важные моменты.

  • Можно получить лишь ту сумму денег, которую вы уже выплатили государству в качестве налогов. То есть, если за предшествующий году подачи документов период вы выплатили, допустим, лишь 100 000 налогов, единовременно получить вы сможете лишь эту сумму. За возвращением оставшихся средств придется обращаться непосредственно к текущему работодателю. В этом случае, положенные всем налоги не будут удерживаться из вашей заработной платы, таким образом, получать вычет назад вы будете постепенно, каждый месяц, пока не исчерпаете весь полагающийся лимит.
  • Оформление возврата процентов по ипотеке и стоимости жилья доступно обоим лицам, связавшим себя брачными узами. Правда, положена такая привилегия лишь в тех случаях, если квартира или дом были приобретены во время барка, даже если оформлена недвижимость без распределения долей. И жена, и ее супруг имеют право на возмещение до 200 тысяч от цены и до 390 тысяч со всех переплат по ипотеке.
  • Когда доля в доме, комнате, квартире или объект недвижимости полностью оформлен на ребенка, купивший жилье родитель вполне может получить причитающуюся сумму денег за него.
  • В ситуации, когда жилье куплено по социальным программам, например, использован выданный в качестве материнского капитала сертификат, от покупки квартиры возмещение оформить не удастся. В случае, когда господдержка была внесена лишь как часть оплаты, по оставшейся сумме деньги надо будет возвращать по той же системе, что и возмещение по ипотеке, если она в этой конкретной ситуации оформлялась.
  • Вернуть проценты по ипотеке заемщику удастся только после их выплаты банку. Его подтверждение о получении долга – обязательное условие.

Необходимые бумаги

Бумаги при ипотеке

Как вернуть 13 процентов, уже отданных вами ранее стране и какие документы нужны для возврата средств? Для обращения за компенсацией по выдаче подоходного налога при покупке, первым делом, необходимо подготовить пакет бумаг для оформления процедуры через налоговую. С собой в инспекцию необходимо взять:

  • Бумаги, которые докажут, что приобретение жилья и проведение в нем ремонта – свершившийся факт. Отлично подойдут чеки, договор о покупке недвижимости, если есть – квитанции о получении и выписка с личного счета.
  • Главное, что докажет принадлежность недвижимости – свидетельство о собственности жилья.
  • Квартира была куплена в ипотеку – обязательно нужен кредитный договор и квитанции об уплате ежемесячных платежей банку.
  • Справку 2НДФЛ, покрывающую весь отчетный период (помним про 3 года). В ситуации, если за это время вы сменили несколько работодателей, справки необходимо предоставить со всех.
  • Реквизиты счета, куда переведутся деньги за вычет при ипотеке.

Когда и куда подавать пакет бумаг

Как вернуть проценты? Конечно, деньги хочется вернуть как можно раньше, желательно, сразу после того, как ключи от желанного собственного дома получены. Однако, все жаждущим вернуть заработанные собственным трудом средства, придется немного подождать. Все бумаги, которые составляют пакет документов по ипотеке и покупке, необходимо предоставить не раньше, чем в следующем календарном году, после которого жилье было приобретено. Куда конкретно идти? Легче всего узнать эту информацию на сайте ФНС, ориентируясь на свое место жительства.

Важно иметь при себе свидетельство о собственности, выдаваемое лишь после сдачи жилья в эксплуатацию. Поэтому, если квартира была приобретена «в долевку», возможность оформить налоговый возврат по ипотеке и цене самого жилья, можно лишь после сдачи дома девелопером в эксплуатацию, что, обычно, знаменуется выдачей ключей и гордым походом в Регистрационную Палату. Если погашение назначенных платежей по ипотеке уже началось, а жилье будет введено в эксплуатацию лишь в следующем году, вернуть вычет с процентов по ипотеке можно за весь период.

Если сразу после получения во владение жилья в положенный срок к налоговикам вы не обратились, не переживайте: навестить их можно в любое время, срок давности не ограничен. Просто помните о магическом первом января 2014, когда законодательство претерпело изменения. Если перевести информацию в пример из жизни, представьте, что квартиру вы приобрели в 2010 году, до налоговой же дошли лишь к 2018 – на получение денег вам приходится рассчитывать лишь единожды, в будущем такой возможности вы будет лишены. А вот другая ситуация: дом был куплен в 2015 году, все бумаги к налоговикам  отправили в 2017 – есть шанс вернуть деньги с этой покупки и со всех последующих, пока итоговое значение выплат не достигнет 200 тысяч с цены квартиры и 390 тысяч, как возврат процентов по ипотеке.

Чтобы прояснить ситуацию полностью, перед вами пошаговая инструкция, как получить налоговые вычеты при ипотеке:

  1. Подготавливаем комплект документов.
  2. Если начался следующий календарный год после того, как вы стали собственником, отдаем пакет бумаг на рассмотрение. Обращаемся в инспекцию по месту жительства.
  3. В течение 3 месяцев ждем результат рассмотрения заявки.
  4. И – самое приятное, — получаем деньги на указанный счет.
  5. Если выплаченных вами ранее налогов не хватает для единовременного получения всей полагающейся суммы, обращаемся в бухгалтерию по месту работы. В этом случае, с вашей зарплаты 13% перестанут удерживать в пользу государства, а будут выплачивать непосредственно вам ежемесячно, пока все полагающееся не будет выплачена.

Теперь вы знаете, как получить налоговые вычеты по ипотеке, и, если подача документов уже возможна, смело формируйте нужный пакет и подавайте его в налоговую. Мы говорим о немалых суммах, поэтому пренебрегать ими не стоит, особенно в условиях кризиса и изменяющейся экономической обстановки. Оформить налоговый вычет по ипотеке, дело, конечно, хлопотное, но и прибыль, в случае успеха, будет весомым вкладом в личный бюджет.

Похожие публикации