Лизинговые схемы для ИП: плюсы и минусы

Развитие малого бизнеса невозможно без финансовых вливаний. В зависимости от специфики предприятия ресурсы нужны на приобретение техники, сырья, производственных помещений, рекламные кампании, обучение персонала и многое другое. Владельцы бизнеса используют различные варианты поиска денег: банковские кредиты, привлечение инвесторов, государственные программы поддержки. По разным причинам не всегда они работают, и единственной возможностью купить дорогое оборудование является лизинг для ИП. лизинг для ИП

Принципы и особенности работы

Лизинг — это аренда имущества с правом последующего выкупа. В основе лизинга лежит кредитная операция. Но, в отличие от обычного кредита, оборудование, приобретенное в лизинг, является собственностью лизингодателя. При этом бизнесмен наделен правом самостоятельного выбора необходимого имущества и его поставщика. Лизингодатель оказывает информационные услуги и обеспечивает операцию, оформляя необходимые документы.

Лизингополучатель пользуется оборудованием, своевременно вносит лизинговые платежи и по окончании срока договора, получает имущество в собственность. Все затраты по эксплуатации и обслуживанию предмета лизинга ложатся на ИП.

В лизинг ИП может приобрести различное имущество:

  • производственное оборудование;
  • недвижимость (кроме земель);
  • автотранспорт;
  • спецтехнику. автотранспорт в лизинг для ип

Еще одной интересной программой является «возвратная» схема. По ней компания выкупает у бизнесмена имущество и по договору лизинга передает его этому же ИП обратно. Бизнес получает деньги на развитие и не теряет возможности пользоваться основными средствами. После окончания арендного периода собственность вновь переоформляется на ИП.

Преимущества и недостатки программ для ИП

Лизинг для ИП имеет ряд преимуществ по сравнению с обычным кредитом. Он позволяет с минимальными затратами выйти на новый уровень деятельности.

  1. Лизинг доступнее кредита, требования к заемщику по платежеспособности и стабильности финансового состояния лояльные. Кредитная история не запрашивается, поскольку компании готовы принимать управленческую, а не бухгалтерскую отчетность при рассмотрении заявки. Заявка и оформление лизинга осуществляются сравнительно быстро, процедура оформления для ИП упрощена.
  2. Нет необходимости поиска предмета залога и поручителей, так как предмет лизинга на период договора будет собственностью лизинговой компании. Наличие поручительства требуется только при особенно рискованных для лизингодателя случаях.

    Гибкая система составления графика платежей. По желанию можно учесть выход предприятия на мощности, позволяющие генерировать финансовые потоки. При возникновении у ИП финансовых трудностей график платежей пересматривается. Для сравнения: оплата банковского кредита начинается сразу, независимо от того, начал ли бизнесмен получать коммерческую прибыль или нет.

  3. Лизинг техники и оборудования для ИП дает те же преимущества в бухгалтерской и налоговой отчетности, что и лизинг автомобилей для юридических лиц:
    • ускоренный механизм амортизации;
    • уменьшение налогооблагаемой базы;
    • отнесение на затраты арендных платежей.
  4. Возможность пользоваться автотранспортом без его регистрации, компании-лизингодатели оказывают содействие в ремонте, тех. обслуживании оборудования. Лизинг оборудования для ИП

Наряду с несомненными плюсами, у механизма есть свои недостатки. Главный: арендатор не является собственником предмета лизинга, то есть не волен распоряжаться им по своему усмотрению. Дорогой является страховка имущества, неприятен для ИП и тот факт, что при просрочке платежа лизингодатель может расторгнуть договор и забрать имущество без решения суда.

Принимать решение о приобретении оборудования в лизинг нужно, исходя из конкретной ситуации, проанализировав все преимущества и возможные негативные последствия.

Авто в лизинг — самый популярный вариант

По оценке кредитных экспертов, наибольшей популярностью у предпринимателей пользуется автолизинг. ИП по этой программе может получить машины в лизинг, как для юридических лиц. Малый бизнес, занимающийся сельским хозяйством, строительством, грузоперевозками, приобретает в лизинг грузовые автомобили, комбайны, тракторы и специальную технику. Реже оформляются легковые машины в лизинг для ИП, например, для парка в такси.

Как оформить лизинг автомобиля? Нужно выбрать достойную компанию и проанализировать предлагаемые ею условия. Авто в лизинг

Процедура оформления предполагает следующие шаги:

  1. ИП выбирает нужную для осуществления своей деятельности технику и ее поставщика.
  2. ИП обращается в выбранную компанию, заполняет анкету и заявку, передает специалистам собранный портфель документов. В течение определенного времени аналитики компании изучают документы (у каждой организации свой регламент, обычный срок составляет 1–3 дня). После принятия положительного заключения по лизингу автомобиля кредитное учреждение приобретает у поставщика технику, регистрирует ее в ГАИ и технадзоре, а с лизингополучателем заключает договор аренды.
  3. По условиям контракта, обычно обязателен первоначальный взнос, он составляет 10–30 % стоимости автомобиля, проценты по договору варьируются в пределах 3–12%. Также требуется оформление страховки. Таким образом лизингодатель минимизирует риски с возможной потерей авто в случае аварии.
  4. После страхования оформляется передача автомобиля лизингополучателю. На него оформляется генеральная доверенность, и он получает возможность пользоваться авто.
  5. ИП пользуется машиной, своевременно вносит платежи, к окончанию срока договора проплачивает остаточный взнос. Автомобиль переоформляется в собственность ИП, который получает уже полные права на его владение: может продать, подарить, сдать в аренду. Договор лизинга автомобилей является среднесрочным и заключается на период от 3 до 5 лет.

В Россельхозбанке для сельхозпредпринимателей предусмотрены программы на приобретение дорогостоящих комбайнов, рассчитанные на 10 лет. Кроме Россельхозбанка, подобные продукты для ИП предлагают «Европлан», «УралСиб», «ВТБ Лизинг».

Автомобиль в лизинг — выгодный для ИП вариант приобретения дорогостоящей техники. Но выгоден лизинг лишь тогда, когда бизнес развивается и ему нужны ресурсы для пополнения автопарка в целях получения большей прибыли.

Основания для досрочного расторжения договора

Случаи досрочного расторжения прописываются в договоре. По инициативе лизингополучателя, если есть финансовые возможности, он может осуществить досрочный выкуп оборудования только после 6–12 месяцев аренды. При этом ИП оплачивает всю оставшуюся по договору сумму, а техника передается в его собственность.

По инициативе кредитной организации договор расторгается в случаях существенных нарушений лизингополучателем пунктов соглашения. Причиной может стать:

  • невыполнение обязанностей по выплатам платежей, регулярное нарушение графиков, самовольно, без согласования с лизингодателем, уменьшенная сумма платежа;
  • грубые нарушения эксплуатации арендного оборудования, вызывающие риск его потери либо порчи (примеры: при неправильной технологии в мини-пекарнях часто ломаются электропечи, в неправильно законсервированных на зимний период комбайнах полностью выходят из строя несколько систем — от колесной базы до гидроустановок);
  • несоблюдение требований безопасности и охраны труда, возникновение рисков для третьих лиц, связанных с источником повышенной опасности (например, несоблюдение водителем ПДД, регулярные штрафы и предписания). несоблюдение водителем ПДД

В сложившейся ситуации лизингодатель вправе изъять предмет лизинга и продать его для покрытия своих убытков. Лизингополучатель теряет возможность получить в собственность технику, суммы, которые он уже перечислил, фактически превращаются в обычную арендную плату за пользование имуществом.

Досрочное прекращение договора возможно по обстоятельствам, не зависящим от сторон. Ими являются кража, гибель предмета лизинга не по вине клиента. Лизингодатель получает страховку, которая идет на погашение задолженности. Если страхового возмещения недостаточно, договор может предусмотреть обязательство об оплате недостающей суммы бизнесменом. Есть редкие компании, разделяющие такие риски с клиентами, они не обязывают их возмещать оставшуюся часть долга.

Малый бизнес очень динамичен, его поступательное развитие без новой техники невозможно. В ситуации, когда для ИП нет всеобъемлющего доступа к кредитным банковским продуктам, целесообразным решением при покупке основных средств является использование лизингового механизма.

Похожие публикации