Особенности коммерческого кредита, основные виды

Кредиты являются неотъемлемой частью жизни многих людей или компаний. Они дают возможность получить оптимальную сумму, применяемую для разных целей. Возвращается она невысокими и ежемесячными платежами, причем уплачиваются проценты за использование заемных средств. Существует много видов займов, среди которых особое место  коммерческие кредиты, предоставляемые одной компанией другому учреждению.

Кредит

При стандартном кредите в качестве кредитора выступает банк или другое финансовое учреждение, но коммерческий займ выдается обычной организацией. Она передает в долг другой фирме, являющейся заемщиком, продукцию, а также другие предметы в товарной форме.

Основные особенности займа

На вопрос, что такое коммерческий кредит, следует ответить, — это разновидность займа, обладающая следующими особенностями:

  • предоставляется обычной компанией, у которой кредиторская деятельность не является основным направлением работы;
  • заемщиком выступает обычная (другая) организация;
  • такой кредит часто ограничивается в размерах, поскольку не допускается, чтобы он был больше, чем товарный капитал компании, являющейся кредитором, или превышал его резервы;
  • он может заключаться в предоставлении не только товаров, но и разных чеков или векселей, однако, они должны быть действительно ценными бумагами, пользующимися спросом на рынке ценных бумаг; Кредит векселями
  • нередко коммерческий кредит выступает в качестве предварительной оплаты за разные виды товаров или услуг, поэтому является авансом, рассрочкой или отсрочкой платежа.

Возникает необходимость в таком займе в процессе сотрудничества разных организаций, в определенный момент времени не располагающих свободными денежными средствами для осуществления разных операций с другими фирмами. Именно за счет него обеспечивается постоянная и непрерывная реализация разных товаров или услуг, поэтому рыночный обмен ускоряется, что положительно влияет на развитие экономики страны в целом.

Основные виды коммерческих кредитов

Коммерческие займы могут быть представлены в следующих разновидностях:

  • Частичная оплата или аванс. Здесь кредитором является покупатель. Между ним и другой компанией обязательно составляется договор купли-продажи, согласно которому покупатель частично оплачивает товары или услуги, доставляемые или оказываемые спустя какое-то время. Срок кредита начинается с той даты, когда будет перечислен компании-продавцу аванс, а заканчивается днем получения продукции.
  • Предварительная оплата. Здесь также имеется договор купли-продажи между двумя компаниями. Наиболее часто покупатель обязан полностью оплатить товар до его поставки. Отгрузка будет реализована позже, поэтому кредит заканчивается доставкой.
  • Отсрочка платежа. Нередко в договоре купли-продажи указывается, что продавец отгружает продукцию, а денежные средства за нее получает позже, причем допускается переводить средства как полностью, так и частично. Товар, получаемый покупателем до момента его оплаты, выступает в качестве залога у продавца.
  • Рассрочка платежа. Кредитор в такой ситуации — это продавец, отгружающий товар, а оплату за него получает позже несколькими платежами. При этом имеются строго оговоренные сроки, в течение которых должны переводиться денежные средства. За такую рассрочку покупатель уплачивает определенный процент.

Рассрочка платежа

Таким образом, кредиты, являющиеся коммерческими, могут быть представлены в нескольких видах, при этом каждый из них имеет свои особенности и параметры.

Какими методами предоставляется коммерческий кредит

Займ может предоставляться следующими способами:

  • С помощью векселей. В такой ситуации наличие долга подтверждается применением векселя. Этот документ передается продавцу покупателем. Он выступает в качестве платежного инструмента, подтверждающего, что покупатель является должником, поэтому должен отдать денежные средства за полученный товар. Именно по нему продавец имеет право требовать от заемщика оплату, а в случае отказа добровольно исполнять свои обязательства. Вексель выступает официальным документом при обращении в суд.
  • Применение открытого счета. Продавец открывает счет для покупателя, получающего товар, а расплачивается за него после получения счета. Данная услуга обычно предоставляется на некоторое время, в течение которого покупатель имеет право пользоваться ею несколько раз.
  • Предоставление скидки для покупателя, если он оплачивает товары в строго оговоренные в договоре сроки. В процессе заключения договора между двумя сторонами продавец, убедившийся в хорошей репутации и надежности контрагента, предоставляет ему скидку, однако условием для ее получения является оплата товара в строго установленный срок.
  • Предоставление сезонного кредита. В этом случае продавец отправляет продукцию заранее, что обеспечивает создание запасов перед распродажами или праздниками, когда планируется высокий покупательский спрос. Оплата производится после полной продажи сезонного товара. Такой процесс выгоден не только покупателю, но и продавцу, уменьшающему расходы на складирование. Запас товара
  • Проведение консигнации. Невозможно спланировать спрос на новую продукцию, поэтому продавец при осуществлении консигнации продает товар, а оплату получает только в случае, если он пользуется спросом, а, соответственно, продается. Если он остается невостребованным, то покупатель возвращает его назад.

Как реализуется коммерческий кредит

Данное кредитование осуществляется между двумя организациями, причем имеются ограничения по его размеру. Как правило, данные займы считаются оптимальными в случае установления кредитными организациями высоких процентных ставок или при наличии каких-либо экономических проблем в стране. С помощью такого механизма разные компании имеют возможность откладывать оплату товаров, а при этом не возникает необходимость ожидать решения банка, подготавливать огромное количество сложной документации и уплачивать существенные проценты.

Важным моментом осуществления этого процесса считается правильное составление договора коммерческого кредита. Он является дополнительным соглашением к соглашению купли-продажи или иному виду документа, используемого для совершения какой-либо сделки. К правилам составления договора относятся следующие параметры:

  • он непременно составляется в письменном виде;
  • в нем прописываются виды коммерческого кредитования, который может быть представлен предоплатой, оплатой, отсрочкой, авансом и рассрочкой;
  • указываются реквизиты сторон и основные условия, на которых выдается кредит.

Составление договора

Никаких сложностей в процессе составления этого документа не возникает. Образец можно посмотреть в интернете.

Плюсы и минусы коммерческого кредитования

К положительным параметрам данного вида кредитования относятся нижеперечисленные:

  • устанавливаются низкие процентные ставки по сравнению со ставками банков или других кредитных организаций;
  • процедура оформления соглашения считается простой и быстрой;
  • допускается прописывать условия кредитования не в дополнительном соглашении, а непосредственно в договоре купли-продажи;
  • покупатель имеет возможность заплатить за товар после его продажи или тогда, когда у него появляются денежные средства для этих целей;
  • продавец может получить предварительную оплату за еще не отгруженный товар;
  • сделка считается выгодной для обеих сторон, поэтому распространена среди российских компаний.

Коммерческие кредиты обладают некоторыми минусами, к коим относится ограничение размера кредита, поскольку товарные запасы продавца не являются бесчисленными, так же как и у покупателя имеется ограниченная сумма свободных денежных средств. Риски являются высокими, поскольку контрагенты могут отказываться от исполнения обязательств, что приводит к необходимости решать вопросы через суд, а при этом из оборота будут изъяты средства. Такие кредиты всегда являются краткосрочными.

Кредитные риски

Таким образом, коммерческий кредит является  особенным займом, предоставляемым друг другу разными компаниями, не являющимися кредитными учреждениями. Он обладает специфическими чертами, многими плюсами и минусами, в которых следует тщательноразобраться заинтересованным лицам и участникам коммерческих отношений.

Похожие публикации